¿Qué mes de 2026 es mejor para jubilarse y obtener una pensión más alta?

Las personas que accedan a la jubilación pueden elegir la fecha de efecto de la pensión de jubilación, dentro de un plazo de los tres meses anteriores y los tres meses posteriores al día de presentación de la solicitud de pensión o coincidir con ese día. Si el solicitante está en alta en alguno de los regímenes del sistema de la Seguridad Social, la pensión se entenderá causada el día de la baja en el régimen correspondiente como consecuencia del cese en el trabajo por cuenta propia o ajena.

En primer lugar, antes de tomar ninguna decisión sobre la elección mes de efecto de la pensión jubilación y de tramitar su solicitud, es muy importante seguir los siguientes pasos:

• Obtener una estimación de pensión en el simulador de Pensión del Portal Tu Seguridad Social (ya sea accediendo con SMS, Cl@ve móvil, clave permanente, DNI electrónico o certificado digital). Si bien la Seguridad Social advierte que la simulación realizada es una mera estimación no vinculante, al realizarse la misma con datos reales referentes al histórico de bases de cotización del interesado que constan en la Seguridad Social y, además, como en el caso de personas que están a punto de jubilarse la parte estimada (sobre las cotizaciones futuras no realizadas todavía) será muy pequeña, siendo la mayoría de las bases tenidas en cuenta cotizaciones pasadas ya realizadas, en estos casos de personas cercanas a su jubilación esa simulación será muy aproximada a la pensión final que obtendrán.
• Informarse en la Seguridad Social, pidiendo cita previa para atención presencial o telefónica , siendo atendidos por uno de sus técnicos.
• O bien Informarse con un gestor o asesor profesional.

Qué meses suelen ser mejores para jubilarse

En situaciones normales, los últimos 6 meses del año (desde julio a diciembre) suelen tener una mayor inflación, por lo que jubilarse en estos meses podría afectar positivamente al  cálculo base reguladora con la que se determina la pensión (que la misma sea algo mayor) y, por lo tanto, a la pensión.

A partir de 2026, la base reguladora se calcula eligiendo de oficio la opción que resulte de mayor cuantía, entre considerar para su cálculo:

• los últimos 25 años cotizados (tenidos en cuenta en la actualidad, hasta 2025).
• y una segunda opción que, en 2037, tras un periodo transitorio, considerará los mejores 27 años entre los 29 años previos al acceso a la jubilación.

En concreto, en la 2026 la base reguladora se calcula considerando las bases de cotización del trabajador de los 25 años (300 meses) previos a la fecha del hecho causante o bien, si resultase de mayor importe, considerando las 302 bases de cotización (25,16 años) de mayor importe comprendidas dentro del período de 304 meses (25,33 años) inmediatamente anteriores.

Si bien es cierto que para calcular la base reguladora las bases de cotización de los últimos 24 meses previos al hecho causante no se actualizan y se computan por su valor nominal, si podría el trabajador (con la ayuda de un asesor), para tomar una decisión del mes exacto en el que jubilarse, hacer el análisis sobre las bases de cotización previas a esos últimos 24 meses. Es decir, si ha tenido o no un impacto la mayor la inflación, por ejemplo, en las bases de los meses 25 a 31, meses de los que son conocidos los datos de inflación.  En cualquier caso, el impacto será moderado o modesto.

Otro aspecto a analizar para buscar ese objetivo de maximizar el importe de la pensión o, al menos, evitar mayores minoraciones, en función de la fecha de efecto elegida, será evaluar el posible coeficiente reductor (en caso de jubilación anticipada ) o el la bonificación adicional (en caso de jubilación demorada) que se vaya a recibir.

Por ejemplo, si se opta por la jubilación anticipada, hay que analizar muy bien la tabla de los coeficientes y de los meses de anticipo del retiro para evitar una excesiva penalización.

Impactos específicos que se podrían dar en personas que han tenido volatilidad en sus carreras de cotización y que han sufrido cambios a menor en sus bases de cotización

Tanto en el caso de jubilación anticipada como en el caso de la jubilación demorada, también se ha de estar a los efectos que pueden tener carreras de cotización irregulares o con bases de cotización que se han ido reduciendo.

Por ejemplo, una persona que haya estado de alta durante la primera parte de su carrera profesional en el Régimen General con bases de cotización equivalentes a su salario ( si este fuera inferior a la base máxima) o aquellos que hubiese cotizado habitualmente  por la base máxima, si pasado el ecuador de su carrera (por ejemplo, a los 48 o 50 años) pasasen al Régimen de Autónomos (RETA) y  hubiesen optado (hasta el año 2023) por cotizar por la base mínima de cotización y a  partir de 2023 por la base mínima correspondiente a su tramo de rendimientos netos.

En este caso, las bases de cotización de importe más elevado, entre las que se tengan en cuenta para calcular la base reguladora (en 2026, las 300 bases de los últimos 25 años o bien las mejores 302 bases de los últimos 25,33 años), serán las de los primeros años de ese periodo considerado, cuando la persona todavía estaba de alta en el Régimen General. Las posteriores cotizaciones que hizo en el RETA (acogiéndose a la base mínima o a una base inferior a sus rendimientos netos reales) son inferiores y por lo tanto minoran el resultado de la base reguladora y, por lo tanto, de la pensión.

En el supuesto mencionado en el párrafo anterior, en el caso de jubilación demorada cada mes de más que permanezca de alta el trabajador, pese al incentivo aplicable por cada año completo de demora (por ejemplo, 4% adicional de pensión por cada año de demora, o 2% semestral a partir del segundo año), la pensión final resultante podría llegar a ser inferior o solo un poco superior a la que percibiría el trabajador si no demorase la jubilación y se jubilase a la edad ordinaria. Ello es debido a que por cada año (o mes) de demora se dejarían de contar bases de cotización más elevadas (de la parte inicial de los 25  o 25,33 años considerados) correspondientes al Régimen General, y serían sustituidas por nuevas bases (en el RETA) en los años añadidos que en este caso son más bajas.

Lo contrario ocurriría en este supuesto para el caso de anticipar la edad jubilación. Pese a la aplicación de los coeficientes reductores de la pensión (por anticipación), cada mes de más adelanto de la jubilación anticipada pudiera suponer un mes menos considerando, para el cálculo de la base reguladora (dentro de los 25 años o 25,33 años tenidos en cuenta en 2026), bases mínimas de cotización y un mes de más considerando bases superiores (las del inicio del periodo de 25 o 25,33 años), por lo que podría salir a cuenta el anticipo de la edad de jubilación, con una penalización efectiva menor a la que indica el coeficiente reductor.

Hay que estar atento a las potenciales situaciones coyunturales puntuales que podrían darse en los meses previos al momento de la jubilación

En cualquier caso, hay que prestar atención a las situaciones coyunturales, no habituales, aunque posibles, con las que uno se puede encontrar.

Por ejemplo, las situaciones que se dan en años con alta inflación (como 2022, que produjo que las pensione se revalorizaran un 8,5% en 2023). En esos años puede ser muy conveniente jubilarse en los últimos meses del año, aunque sea anticipadamente, ya que, pese a la reducción de pensión por la anticipación, esta se podría ver compensada total o parcialmente (dependiendo del número total de meses de adelanto) por la revalorización de la pensión de inicios del año siguiente.

Este fue el caso del año 2023, en el que las pensiones se revalorizaron en un 8,5% (según el IPC interanual medio de diciembre 2021 a noviembre 2022). Una persona que hubiese estado dudando entre jubilarse en diciembre 2022 o en el primer semestre 2023, si lo hubiese hecho en diciembre de 2022 hubiese obtenido una mayor pensión pese a anticipar su jubilación y habérsele aplicado coeficientes reductores, ya que inmediatamente (para la siguiente paga de enero de 2023) su pensión se hubiese visto revalorizada en un 8,5 %, revalorización que no obtuvieron las bases de cotización ni los salarios.

Cualquier duda que les surgen respecto a este tema no duden en dirigirse a nosotros, telefónicamente a Úrsula Olivares Lamela o a su e mail uol@btsasociados.com, estaremos encantados en atenderles.